Как устроена пенсионная система

Какая модель наиболее гуманна?

Накопительная, где каждый сам за себя, или солидарная, где и взносы, и пенсии равномерно распределяются между людьми? Да, накопительная система хороша тем, что ваши взносы только ваши. Если они есть, и если их достаточно. А если нет — то это только ваша проблема. Хотите вы такой схемы для себя? И помните, что при такой системе, если ваши родители не накопили себе на пенсию, — это тоже ваши проблемы. Если ваша жена родила нескольких детей, и из-за этого ее отчислений не хватит на нормальную пенсию — это тоже будет ваша проблема. А у жены тоже есть родители, и если и они по каким-то причинам не накопили на пенсию, то угадайте, чья это проблема? Не много приходится на одного человека? Получается, что накопительная система хороша для здоровых холостых людей без малообеспеченных родителей. Сурово, но так. Остальным выгоднее солидарная система, в которой их могут хотя бы подстраховать от чрезмерной нагрузки.

У нас в России пенсионная система распределительная. , поэтому дальше давайте говорить про распределительную систему.

Пенсионная система России 2001 — 2014 годов

В декабре 2001 года, были приняты законы: от 15.12.2001 года «О государственном пенсионном обеспечении в Российской Федерации» и от 17.12.2001 года «О трудовых пенсиях в Российской Федерации».

Утвержденные законы предполагали кардинально новую систему пенсионного обеспечения, включающую в себя обязательное пенсионное страхование, государственное пенсионное обеспечение и дополнительное негосударственное пенсионное страхование.

Основной идеей данных законов было установление гарантий и дальнейшей уверенности работающих граждан России о том, что взносы работодателя либо самостоятельные взносы гражданина в пенсионную систему, вернутся гражданам в виде пенсий при наступлении пенсионного возраста.

Пожалуй, с уверенностью можно утверждать, что в данный вариант пенсионной системы люди поверили. Об этом говорит активное развитие негосударственных пенсионных фондов, самостоятельные отчисления в накопительную систему, а также многочисленные вложения денежных средств в софинансирование государственной пенсии.

Данный формат пенсионной системы просуществовал более десяти лет. В декабре 2012 года правительством были подведены итоги действующей системы, в результате которых были выявлены возможные проблемы дальнейшего пенсионного обеспечения.

В частности:

1. действующая пенсионная система не обеспечивает долгосрочное функционирование и сбалансированность бюджета Пенсионного фонда страны;
2. не дает возможности поддержания на приемлемом уровне пенсий сегодняшним пенсионерам (попросту, не хватает денег на индексацию);
3. установленная максимальная планка для выплаты пенсий существенно ограничивает права среднего класса, то есть людей, получающих доход на уровне существенно выше среднего (то есть даже если вы получаете большую официальную заработную плату, с которой платите все налоги и пенсионные отчисления, в расчет пенсии включается только ограниченная сумма, все остальное идет в «общий котел»);
4. проблемы с финансовой устойчивостью и банкротством негосударственных пенсионных фондов (то есть если вы выбрали негосударственный пенсионный фонд, который впоследствии обанкротился, вы теряете все накопления);
5. отсутствие источника сохранности пенсионных накоплений на государственном уровне, и т.п.

В результате нарастающих проблем, на фоне очередного финансового кризиса, все отчисления в накопительную часть государственной пенсии, были «национализированы» государством. Решением Правительства страны, все отчисления за 2014, 2015, 2016 годы были направлены на формирование страховой части пенсии, то есть на выплату пенсий сегодняшним пенсионерам.

Необходимость существенной модернизации существующей пенсионной системы, включая обеспечение финансовой устойчивости негосударственных пенсионных фондов, создания системы контроля за инвестированием пенсионных накоплений, привели к необходимости очередной пенсионной реформы.

Пенсионный фонд как основной институт реализации пенсионного обеспечения в России

Пенсионный фонд – это государственное учреждение, призванное обеспечивать реализацию обязательного социального обеспечения в пенсионном плане. Данный фонд является внебюджетным, формируемый за счет страховых взносов на пенсионное обеспечение в рамках бюджета, утверждаемого нижней палатой российского Парламента. На Пенсионный фонд возложена обязанность аккумулирования средств для осуществления пенсионного обеспечения, распоряжения этими средствами, назначения и выплаты пенсий.

Пенсионный фонд ведет персонифицированный учет граждан России, хранит сведения об уплаченных страховых взносах, накопленном страховом стаже в разрезе лицевых счетов граждан страны. Доходы Пенсионного фонда формируются за счет страховых взносов обязательного и добровольного характера, а также средств, выделяемых бюджетной системой страны. Средства Пенсионного фонда расходуются на выплату пенсий по старости, а также различных льготных пенсий.

Принципы ОПС в России

Система действует, базируясь на определенных принципах. Следуя им, государство обеспечивает ей устойчивость и эффективность:

• ОПС доступно для всех россиян, независимо от их положения в обществе;
• государство гарантирует, что интересы всех застрахованных лиц будут соблюдены;
• правительство постоянно контролирует, как работает ОПС;
• работодатели обязаны регулярно вносить платежи за собственных работников;
• государство отвечает за то, чтобы финансы системы ОПС были использованы рационально и по назначению;
• ОПС подчинено интересам правительства и граждан;
• ОПС обеспечивает достойный уровень жизни ушедшим на пенсию по старости людям;
• пенсионное обеспечение и суммарные взносы – равнозначные величины;
• возвратность денежных средств, накопленных гражданином в системе ОПС;
• страховые взносы учитываются индивидуально для каждого гражданина.

Дополнительные сведения

Структура пенсионной системы РФ

Современная пенсионная система России состоит из трех уровней:

1. обязательное пенсионное страхование;
2. государственное пенсионное обеспечение;
3. негосударственное (добровольное) пенсионное обеспечение, включает в себя также корпоративное пенсионное обеспечение.

В рамках пенсионной модели России выделяется четыре вида пенсий:

1) страховая пенсия — это ежемесячная денежная выплата, компенсирующая гражданину доход, который он получал в период трудовой деятельности, а также компенсирующая доход, который утратили нетрудоспособные члены семьи застрахованного лица в связи с его смертью;

Страховая пенсия выплачивается в трех случаях:

• страховая пенсия по старости назначается застрахованным лицам при достижении пенсионного возраста и наличии необходимого страхового стажа и минимальной суммы индивидуальных пенсионных коэффициентов. До 2015 года страховая пенсия по старости называлась страховой частью трудовой пенсии по старости;
• страховая пенсия по инвалидности назначается инвалидам I, II или III группы при наличии страхового стажа. До 2015 года страховая пенсия по инвалидности называлась трудовой пенсией по инвалидности;
• страховая пенсия по случаю потери кормильца назначается нетрудоспособным членам семьи умершего кормильца, состоявшим на его иждивении.

2) пенсия по государственному пенсионному обеспечению —  это ежемесячная выплата, право на получение которой определяется согласно Закону о государственном пенсионном обеспечении.

В соответствии с Законом о государственном пенсионном обеспечении назначаются следующие виды пенсий по государственному пенсионному обеспечению:

• государственная пенсия за выслугу лет назначается федеральным государственным служащим, военнослужащим, космонавтам и работникам летно-испытательного состава;
• государственная пенсия по старости назначается гражданам, пострадавшим в результате радиационных или техногенных катастроф;
• государственная пенсия по инвалидности назначается военнослужащим; гражданам, пострадавшим в результате радиационных или техногенных катастроф; участникам Великой Отечественной войны; гражданам, награжденным знаком «Жителю блокадного Ленинграда»;
• космонавтам;
• государственная пенсия по случаю потери кормильца назначается нетрудоспособным членам семей погибших (умерших) военнослужащих; граждан, пострадавших в результате радиационных или техногенных катастроф, космонавтов;
• социальная пенсия назначается нетрудоспособным гражданам, постоянно проживающим в Российской Федерации.

3) накопительная пенсия — это ежемесячная пожизненная выплата пенсионных накоплений, сформированных за счет страховых взносов работодателей и дохода от их инвестирования.

Накопительная пенсия формируется у застрахованных лиц 1967 года рождения и моложе, которые до конца 2015 года сделали выбор в ее пользу. До 2015 года накопительная пенсия называлась накопительной частью трудовой пенсии по старости;

4) пенсия по негосударственному пенсионному обеспечению — это негосударственные пенсии, выплачиваемые в рамках договоров с негосударственными пенсионными фондами, финансируемые за счет взносов работодателей и работников в свою пользу и дохода, полученного от их инвестирования.

Негосударственное пенсионное обеспечение также называют добровольным пенсионным обеспечением. Чтобы получать пенсию по негосударственному пенсионному обеспечению, нужно заключить соответствующий договор с негосударственным пенсионным фондом и осуществлять добровольные взносы на протяжении периода, предусмотренного договором.

С 2015 года страховая и накопительная части пенсии преобразованы в отдельные виды пенсий: страховую пенсию и накопительную пенсию. Порядок назначения и выплаты средств пенсионных накоплений не изменился.

Что такое пенсионное обеспечение и его роль в России?

Пенсионное обеспечение это «одна из важнейших государственных социальных гарантий, так как оно непосредственно затрагивает интересы нетрудоспособных граждан, как правило, составляющих свыше 25 – 30 % населения любой страны, и косвенно – все трудоспособное население».

Пенсионная система России, в современном виде «включает в себя отношения по формированию, назначению и выплате следующих видов пенсий: пенсии по государственному пенсионному обеспечению, трудовой пенсии, негосударственной пенсии».

Пенсионное обеспечение — совокупность правовых, экономических и организационных институтов и норм, имеющих целью предоставление гражданам материальной поддержки в виде пенсии.

Как можно заметить,
проанализировав мнения различных авторов, относительно понятия и сущности
системы пенсионного обеспечения, данный термин тесно связан, как с правом, так
и с экономикой, что обусловлено особенностью регулирования его экономико –
правовых отношений как в области финансов, так и в области правового
обеспечения пенсиями населения.

Уровень обеспеченности пенсионеров – один из важнейших показателей качества жизни населения. Качество жизни является конечной целью деятельности отдельного индивида и государства. Крайне низкие пенсии, как и их отсутствие, ставят под угрозу социально-экономическую стабильность государства.

Пенсионное страхование и обеспечение на сегодняшний день играет не маловажную роль в формировании будущих пенсий и обеспечение финансовой стабильности населения РФ в будущих периодах

Поэтому важно совершенствовать пенсионную систему, а для этого необходимо знать все ее проблемы и слабые места. Страхование играет важную первостепенную социальную роль — обеспечивая защиту личных и имущественных интересов физических и юридических лиц, посредством формирования и управления страховым фондом

Страховые компании принимают на себя обязательства в форме аннуитетов, на которые их клиенты могут претендовать в связи с покрытием будущих непредвиденных расходов. К таким продуктам, в частности и относятся пенсионное страхование и страхование жизни. Пенсионное страхование, выполняя свою работу, обеспечивает население выплатами в виде пенсий при достижении пенсионного возраста или по инвалидности. Главная задача пенсионного страхования — сохранить от обесценивания и увеличить размеры пенсионных накоплений его вкладчиков.

Как получить кнопку «Продвигать»?

Чтобы вам стала доступна кнопка «Продвигать» нужно подключить бизнес-аккаунт в Инстаграм или аккаунт автора. Для этого надо иметь страницу на Фейсбук, зайти в Настройки профиля Инстаграма и в разделе Аккаунт «Переключиться на профессиональный аккаунт» и после приветственных окон привязать страницу к аккаунту Фейсбука.

Далее укажите категорию вашего профиля. Категорией может быть продукт, книги, люди, спорт, телевидение, фильмы, блоги и прочее.

Проверьте контактную информацию – номер телефона. Нажмите «Готово». Помните, что, переделывая свой профиль в бизнес-аккаунт вы не сможете скрывать свои фото, видео и истории – страница будет доступна всем.

Как только вы подключите бизнес-аккаунт, под каждой публикацией будет появляться новая строчка – это значит, что кнопка «Продвигать» в Инстаграме стала вам доступна.

Проблемы и перспективы российской пенсионной системы

Современная рыночная экономика России характеризуется значительно большим неравенством доходов, по сравнению с СССР. Как результат, в пенсионной системе исключается значительная группа населения с относительно высоким доходом и, соответственно, высоким качеством жизни. Наиболее очевидным проявлением реформирования пенсионной системы становится внедрение пенсионного страхования различных категорий населения с целью защиты от бедности.

Неприспособленность пенсионной системы к потребностям среднего класса, по сути, сделала его исключением из системы обязательного пенсионного страхования. Верхний уровень заработной платы, с которого выплачиваются страховые взносы, установлен в сумме, соответствующей нижней границе заработной платы среднего класса. Введение выплат с заработной платы свыше максимального уровня только усугубит проблему, поскольку вырученные средства направляются для финансирования базовой пенсии. Средний класс выступает в качестве донора по отношению к низкооплачиваемому персоналу при формировании солидарного пенсионного фонда, а не в роли полноправного участника на этапах его распределения.

Несбалансированность пенсионной системы по отношению к разным доходным категориям населения выражается в следующем:

• работники с низким уровнем оплаты труда становятся адресатами солидарной системы, поддерживающей пенсии на уровне прожиточного минимума пенсионера;
• работники с высокими доходами практически не участвуют в пенсионной системе, формируя собственную пенсионную стратегию за рубежом;
• для среднего класса характерно промежуточное положение, поскольку его социальные притязания выше пенсий, образующихся в солидарной системе, однако сбережений за пределами пенсионной системы отсутствует потенциал формирования независимых накоплений. Кроме того, существует тенденция по росту удельного веса таких групп пенсионеров в экономике.

Основное ограничение для достойной пенсии связано не только с низким уровнем средней зарплаты, но и с высокой дифференциацией работников по доходам. Для половины наемного персонала характерна заработная плата менее 70% от средней по экономике. В подобных условиях для получения пенсии в размере одного прожиточного минимума, самые низкооплачиваемые работники должны отработать более 100 лет. Следовательно, причиной низких пенсий является не заниженный пенсионный возраст, а низкая оплата труда.

Помимо вышесказанного, основные проблемы развития пенсионной системы России на современном этапе:

1. Стабильное увеличение количества пенсионеров. Из-за низкого уровня рождаемости возникает разница трудоспособного населения и граждан пенсионного возраста. В результате это увеличивает нагрузку на пенсионную систему. При старении населения возникает проблема недостаточности финансовых ресурсов для пенсионных выплаты будущему поколению. Накопительная пенсионная система не способна полностью решить проблему, поскольку она подразумевает высокую макроэкономическую стабильность и развитие инструментов для эффективного инвестирования пенсионных сбережений.
2. Повышение доли случаев досрочных выходов на пенсию, что выполняет роль не пенсионного страхования, а только усиливает конкуренцию на определенном сегменте рынка труда. За рубежом досрочная пенсия предоставляется только для 3-4 профессиональных групп, а в России количество производств и профессий, занятость в которых предполагает право досрочной пенсии, достигает 2 тысячи.
3. Проблема низкого уровня пенсионной грамотности среди населения. Недостаточная информированность граждан делает невозможным рост качества услуг негосударственных пенсионных фондов.
4. Наличие принципиальных различий в системе потребностей у пенсионеров различного возраста. Как и денежно-кредитная политика, это подразумевает неденежные формы поддержки во время пенсионной жизни. Потребности относительно «молодых» пенсионеров во многом связаны с деньгами, тогда как для старшего возраста резко растет спрос на услуги здравоохранения, обеспечения лекарствами, а также услуги по уходу. Поэтому реформы пенсионной системы должны сопровождать реформы сферы здравоохранения и формирование предложения социальных услуг, которые адресованы пожилым людям.

Цели, задачи и функции пенсионного фонда рф

Пенсионный
фонд своими средствами обеспечивает
выплату ежемесячных пособий, пенсий
людям которые в силу определенных
обстоятельств не могут обеспечить свое
проживание, в том числе пенсионеров.
Так, средства расходуются на выплаты
государственных пенсий, пенсий инвалидам,
военным, компенсации пенсионерам,
пособий для детей в возрасте от 1,5 до 6
лет и на многие другие социальные цели.
Таким образом, определяется его важное
социальное значение. В основные
задачи ПФ
РФ входят:1. —
целевой сбор и аккумуляция страховых
взносов, а также финансирование расходов
в соответствии с назначением ПФ РФ;
капитализация средств ПФ РФ, а также
привлечение в него добровольных взносов
(в том числе валютных ценностей) физических
и юридических лиц; контроль с участием
налоговых органов за своевременным и
полным поступлением в ПФ РФ страховых
взносов, а также за правильным и
рациональным расходованием его средств;

—
целевой сбор и аккумуляция страховых
взносов, а также финансирование расходов
в соответствии с назначением ПФ РФ;
капитализация средств ПФ РФ, а также
привлечение в него добровольных взносов
(в том числе валютных ценностей) физических
и юридических лиц; контроль с участием
налоговых органов за своевременным и
полным поступлением в ПФ РФ страховых
взносов, а также за правильным и
рациональным расходованием его средств;

—
назначение и выплата пенсий (для 38,6 млн.
пенсионеров);

—
организация работы по взысканию с
работодателей и граждан, виновных в
причинении вреда здоровью работников
и других граждан, сумм государственных
пенсий по инвалидности вследствие
трудового увечья, профессионального
заболевания или по случаю потери
кормильца;

—
назначение и реализация социальных
выплат отдельным категориям граждан:
ветеранам, инвалидам, инвалидам вследствие
военной травмы, Героям Советского Союза,
Героям Российской Федерации и т. д.
персонифицированный учет участников
системы обязательного пенсионного
страхования; взаимодействие со
страхователями (работодателями

—
плательщиками страховых пенсионных
взносов), взыскание недоимки;

—
выдача сертификатов на получение
материнского (семейного) капитала; —
управление средствами пенсионной
системы;

—
реализация Программы государственного
софинансирования добровольных пенсионных
накоплений (Федеральный закон № 56-ФЗ
от 30.04.2008 г., она же — программа «тысяча
на тысячу»);- с 2010 года — администрирование
страховых средств, поступающих по
обязательному пенсионному страхованию
и обязательному медицинскому страхованию;

—
с 2010 года — установление федеральной
социальной доплаты к социальным пенсиям,
в целях доведения совокупного дохода
пенсионера до величины прожиточного
минимума пенсионера;

—
разработка и подготовка предложений
по совершенствованию пенсионного
обеспечения и выполнению социальных
программ;

—
межгосударственное и международное
сотрудничество РФ по вопросам, относящимся
к компетенции ПФ РФ, участие в разработке
и реализации в установленном законом
порядке межгосударственных и международных
договоров и соглашений по вопросам
пенсий и пособий;

—
проведение научно-исследовательской
работы в области государственного
пенсионного страхования;

проведение
разъяснительной работы среди населения
и юридических лиц по вопросам, относящимся
к компетенции Пенсионного фонда РФ.
Пенсионный фонд РФ может принимать
участие в финансировании программ
социальной защиты пожилых и нетрудоспособных
граждан. Работа Пенсионного фонда РФ
проявляется в выполнении ряда
функций.Функции Пенсионного фонда РФ:

1. Фискальная —
аккумулирование денежных средств
граждан страны для финансирования
государственных мероприятий пенсионного
обеспечения.

2.
Перераспределительная —
обеспечение граждан страны, нуждающихся
в материальной поддержке, государственными
пенсиями по старости, инвалидности,
потери кормильца, за выслугу лет, а так
же дополнительным пенсионным обеспечением.

3.Контрольная —
отображение сложившихся в стране условий
функционирования государственной
пенсионной системы и уровня материальной
поддержки пенсионеров. Работа Пенсионного
фонда РФ, как финансового института,
состоит в перераспределении финансовых
средств из источников, установленных
российским законодательством, на
проведение мероприятий государственного
пенсионного страхования.2

Пенсионное обеспечение в России — правовое регулирование

Российское законодательство достаточно глубоко рассматривает вопросы обеспечения пенсий гражданам России и иностранцам либо лицам без гражданства. Вопросы предоставления пенсионного регламентируются:

• ФЗ №400 от 28.12.2013 регламентирует основную систему пенсионного обеспечения в РФ, регулирующую страховые пенсии. Этим законом устанавливаются основные принципы действующей сейчас пенсионной системы.
• ФЗ №166 от 15.12.2001. Означенным законом обеспечивается полноценное правовое регулирование государственного пенсионного обеспечения. В нём устанавливаются все виды государственных пенсий и основные критерии их предоставления.
• Закон РФ №4468-1 от 12.02.1993. Этот закон регулирует основные принципы пенсионного обеспечения работников МВД, военнослужащих, МЧС, трудящихся Росгвардии и иных силовых и подобных им структур.
• ФЗ №424 от 28.12.2013. Данный закон призван обеспечить правовые нормативы, затрагивающие систему накопительных пенсий в Российской Федерации и устанавливает основные принципы ее учета и начисления.
• ФЗ №173 от 17.12.2001. Этот закон касается существовавшей ранее системы пенсионного обеспечения, которая учитывала трудовой, а не страховой стаж, и его нормативы применяются в первую очередь для определения возможного получения пенсии лицами, которые нарабатывали таковой стаж до пенсионной реформы и внедрения страховой системы.

Это лишь основные нормативные документы, которые регулируют пенсионное обеспечение в Российской Федерации. В целом, нормативная база, касающаяся пенсий в России, включает десятки различных документов, многие из которых являются ведомственными и могут даже не касаться государственного обеспечения. Например, РЖД предоставляет отдельную дополнительную пенсию своим сотрудникам.

Уровни пенсионных систем различных стран мира

По итогам Глобального пенсионного рейтинга, который пятый год подряд составляют эксперты французского банка Natixis, в 2017 году уровень жизни российских пенсионеров был признан одним из худших в мире (40 место из 43 стран). Рассматривались четыре группы факторов: материальное благополучие, качество жизни, доступность качественных медицинских услуг и доступность финансовых услуг, которые могут позволить максимизировать пенсионный доход. Современные пенсионеры действительно недовольны своим уровнем жизни. В России человек, уходя на пенсию, теряет большую часть дохода. В то время, как в таких странах как Норвегия, Швейцария, Исландия (лидеры рейтинга 2017 года) пенсионеры могут позволить себе жить в достатке и путешествовать, выходя на пенсию. В России же огромное количество работающих пенсионеров. И большинство их них работают, потому что прожить на минимальную пенсию практически невозможно. А государство со своей стороны, вместо того, чтобы поддержать таких пенсионеров, отказывает им в индексации пенсий и планирует увеличить пенсионный возраст. И всё это исходит из того, что денег в бюджете ПФР недостаточно, это еще раз подтверждает необходимость пересмотра состояния бюджета ПФР и поиска корневых причин данной проблемы.

Современные модели пенсионного обеспечения в процессе «эволюции», как правило, включают в себя комбинацию двух структур с точки зрения финансирования. Это распределительная структура (система), где текущие расходы на выплаты пенсий финансируются за счет текущих, зачастую налоговых, поступлений, а выплаты осуществляются из бюджета или внебюджетных фондов, и накопительная — на счете участника в специализированном фонде формируется капитал в виде отчислений от зарплаты, данный капитал инвестируется, а накопленная сумма с инвестиционным доходом выплачивается в виде пенсии.

За рубежом используются различные модели пенсионных систем, которые включают в себя разнообразные институты социальной защиты — государственное социальное обеспечение, обязательное социальное страхование, личное пенсионное страхование и др. Пенсионная система большинства стран состоит из трех уровней (таблица 1)

Таблица 1 — Уровни пенсионной системы различных стран мира