Обзор мобильных приложений для персонального финансового учета

CoinKeeper

Приложение с самым удобным виджетом для добавления операций: перетаскиваете монетку с нужного счета в статью расходов и вносите сумму. На одном экране: доходы, категории расходов и суммы трат, доступные счета и их остаток. Приложение умеет распознавать СМС от банков, но только на устройствах Android. Функция «автоматический бюджет» рассчитывает основные статьи расходов за месяц. Можно вести семейный бюджет и планировать покупки.

Поддерживается на русском языке. Бесплатно доступен ограниченный функционал. Полная версия приложения — от 149 рублей в месяц.

Уровень финансовой грамотности:

начальный.

Кому подойдет:

тем, кто ведет семейный бюджет, и тем, кто постоянно использует несколько банковских карт.

Платформы:

, .

PHP Поиск

Дзен-мани

Android IOS

Это приложение для личных финансов предлагает удобный учёт расходов для пользователей IOS и Android. Кроме автоматического ведения трат Дзен-мани предлагает импорт денежных операций из следующих приложений:

Сбербанк

ВТБ 24

Альфа-Банк

Тинькофф

Яндекс.Деньги

ВебМани

Киви

Интеграция с банковскими сервисами и приложениями электронных платежных систем – одно из главных достоинств Дзен-мани.

Среди функций приложения также числятся:

Планирование и управление семейным бюджетом.

Анализ трат и доходов с детализацией до операций.

Прогноз расходов на будущее время.

Учёт долгов.

Очень важный плюс приложения – распознавание СМС от банков и автоматические создание операций по ним. К минусам программы можно отнести неидеальный внешний вид веб-версии, а также ограниченность мобильного приложения в отрыве от сайта. Кроме того, оба варианта довольно плохо загружаются у пользователей с медленной скоростью интернета и ограничениями памяти на гаджетах. Также, если вы добавили случайную транзакцию, её уже нельзя будет удалить.

Базовые функциональные возможности браузера

Работа Explorer позволяет совершать серфинг в интернете и включает следующий набор функций:

• загрузка страниц URL;
• сохранение файлов – документов, видеозаписей, картинок, аудиозаписей, текст;
• обновление страниц;
• просмотр документов в режиме онлайн;
• поддерживает функционирование электронной почты;
• включает возможность авторизации в аккаунте Google;
• перемещение по ссылкам;
• просмотр фильмов, видеороликов, прослушивание музыки;
• сохранение сайтов в закладке;
• поиск информации в сети интернет.

Программа не отличается обширным набором возможностей, но базовые задачи выполняет.

Домашняя бухгалтерия

class=»img-responsive»>Полностью соответствует своему названию —  разработчики сформировали утилиту, способную качественно работать сразу после скачивания. По умолчанию доступно четырнадцать категорий доходов и расходов с полноценными подкатегории.
 

Позволяет заводить счета в разных валютах, чтобы оперативно ориентироваться среди финансовых сбережений. Домашняя бухгалтерия подскажет куда деются деньги, выразив каждую операцию в деталях, отражая информацию графическим образом. Содержит функции синхронизации, резервного копирования данных, актуальные курсы валют. Сто тысяч установок.

 
Скачать приложение для Android, для iOS

Монитор счетов

class=»img-responsive»>Ежемесячно каждый человек совершает перечень обязательных финансовых операций, связанных с затратами на коммунальные услуги, аренду, оплату школ, садов, кружков, тренажерного зала. Просрочка по платежу чревата дополнительными расходами. Монитор счетов позаботится о своевременных выплатах, позволив привязать затратную строку к определенной календарной дате и установить напоминание. Весь перечень совершенных операций с деньгами сохраняется в истории платежей. Программа содержит встроенный поисковик, позволяющий найти информацию используя ключевые слова и отображает выплаты в виде красочной круговой диаграммы с пояснениями по каждому сегменту. Рейтинг 5,0 на App Store.

 
Скачать приложение для Android, для iOS

Дребеденьги — учет расходов

class=»img-responsive»>Четыре лаконичных группы: траты, доходы, обмен, перемещения. Позволяет составлять список покупок, формировать краткосрочный и долгосрочный бюджет, устанавливать цели и следить за прогрессом накопления. Поддерживает многопользовательский режим, умеет распознавать банковские смс-уведомления автоматически внося их в систему, ведет учет долгов и должников, наглядно демонстрируя виртуальный кошелек всем членам семьи, поддерживает ведение бухгалтерских операций в разных валютах, обеспечивает сохранность персональных данных установкой пароля.
 
Скачать приложение для Android, для iOS

HomeMoney

class=»img-responsive»>Имеет простой и удобный русскоязычный интерфейс, дополненный минимальным количеством настроек. Главный экран содержит вкладки счетов, записей и расходов, доступна функция синхронизации и добавление новой операции. Юзер получает доступ к учету расходов, переводу денежного потока со счета на счет, фиксируя остаток. Сотрудничая с веб-версией функциональные возможности приложения увеличиваются, позволяя пользователю: планировать бюджет, задавать цели и производить финансовый анализ операций. Рейтинг 4,5.

 
Скачать приложение для Android, для iOS

Goodbudget

class=»img-responsive»>Софт для контроля персональных расходов выполняющее функции личного финансового аналитика. Goodbudget предлагает пользователю сформировать финансовый план на месяц с привязкой платежей к определенным календарным датам, внеся данные отражающие допустимый размер затрат на обязательные платежи и иные категории расходов.
 
Программа продемонстрирует насколько точно юзер придерживается запланированной цели, отразив данные в виде круговой диаграммы с поясняющим материалом. Каждая операция сопровождается финансовым отчетом, функция синхронизации поддерживает до пяти устройств. Хороший рейтинг.
 
Скачать приложение для Android, для iOS

Учет расходов в Excel

class=»img-responsive»>Стабильно функционирующее приложение, работает с XLSX, XLSM файлами. Позволяет делить расходы и доходы на категории и под категории, отображать баланс кредитных карт, вести учет долгов и кассовых чеков, распределяя расходы по статьям, анализировать смс-сообщения, уведомления от популярных платежных систем и банков, осуществлять переводы между пользовательскими счетами. Софт оборудован финансовым калькулятором и функцией синхронизации, которая позволяет вести финансовый учет семейного бюджета, фирмы, малого предприятия.
 
Скачать приложение для Android, похожее для iOS

Acasa

class=»img-responsive»>Софт оценят люди, совместно снимающие квартиру или проживающие в общежитии. Основная цель acasa – контроль совместных трат. Позволяет добавить несколько пользователей, которые смогут создать личные транзакции. Утилита индивидуально оценивает баланс каждого счета и отслеживает долговые обязательства юзеров. Балансовые итоги и расчёты пересылаются должникам на электронную почту, позволяя сберечь нервы их оппонентам. Обновленная версия обзавелась функцией синхронизации, позволяя участвовать в финансовых операциях с помощью любых устройств.
 
Скачать приложение для Android, для iOS

Деньги ОК: личные финансы и бюджет

Программу легко освоить, расходы заносить просто, статистика наглядная – выводится в виде круговой диаграммы отдельно по доходам или расходам. В качестве отличительной черты можно отметить редактор для работы с подкатегориями трат, группировать их можно просто перетаскивая одну иконку на другую, как это происходит с созданием папок на экране iPhone.

Стоимость: Приложение бесплатное, на расширенная Pro-версия стоит 299 рублей для каждого члена семьи. Есть возможность одному купить изначально платную версию «Деньги ОК 2» за 379 рублей и настроить бесплатный семейный доступ к программам.

Доступно для: iOS

EasyFinance

Мультиплатформенный сервис EasyFinance предлагает для наглядности отслеживания расходов тахометр, вынесенный на главную страницу приложения — с его помощью легче избежать перерасхода средств. Из других особенностей отметим функцию создания шаблонов для наиболее частых операций, инструменты для работы с кредитами, наличие рекомендаций, позволяющих более эффективно работать с бюджетом, и уведомлений (СМС, почта и синхронизация с Google Calendar). Присутствуют здесь и стандартные учет доходов/расходов с возможностью отслеживания данных по категориям и подкатегориям, наглядная аналитика и постановка финансовых целей.

Доступно создание множества счетов, ведение семейного бюджета несколькими пользователями и привязка к банковской карте, помогающая автоматизировать ввод необходимых данных.

Получить доступ к аккаунту можно как с ПК, так и со смартфона. Бесплатная версия, что логично, самая простая, и при этом исключает возможность работы через приложение, предлагая только веб-интерфейс. Light Pro за 99 руб./мес. отличается от нее лишь поддержкой приложения, Medium Pro за 149 руб./мес. имеет полный набор функций, а Full PRO за 250 руб./мес., ориентированная на корпоративное использование, содержит расширенные инструменты аналитики.

Monefy

Приложение станет вашим помощником в расчете личных финансов и семейного бюджета. Удобная система расчета расходов и доходов позволит вам не ломать голову над тем, куда ушли ваши финансы.

Интерфейс очень простой и понятный. Пользователь может создавать новые записи и удалять старые. Оно подходит и для семейного пользователя. Каждый член семьи может вносить свои коррективы и отслеживать расходы.

Все данные хранятся в облаке. В случае необходимости можно запросить сводку и распечатать ее. Удобно это и в том случае, если вы потеряете смартфон. Ваши данные останутся в неизменном виде, и вы сможете перенести их на новое устройство.

Goodbudget: Budget & Finance

Приложение Goodbudget Функциональное приложение для планирования домашнего бюджета и отслеживания расходов.

Основные функции и особенности:

• автоматическая синхронизация с несколькими устройствами через iPhone, Android или web;
• добавление учетных записей;
• планирование платежей;
• поиск транзакций;
• проверка баланса;
• редактирование бюджета;
• анализ расходования средств и составление отчета по категориям;
• выгрузка транзакций в формате CSV;
• формирование выписки по банковскому счету.

Дебетовая карта #МожноВСЁ от Росбанка — до 8% на остаток

Подать заявку

Доступно в App Store и GooglePlay.

1. Бюджет, финансы, учёт расходов

Оценка: 4,9 (на основе 5,04 тысячи отзывов)

Приложение помогает сформировать собственный финансовый план и подсказывает пользователю, какую сумму можно каждый месяц инвестировать или откладывать на крупные покупки. Для этого необходимо указывать доходы, обязательные платежи и все планируемые расходы — в том числе по категориям.

Ещё с помощью приложения можно рассчитать и спланировать погашение кредитов с учётом возможной суммы дополнительных досрочных платежей. Все повторяющиеся действия — к примеру, поступление зарплаты — приложение позволяет автоматизировать. О предстоящих регулярных платежах оно присылает пользователю напоминания.

Фишка приложения учёт можно вести даже в криптовалютах. Приложение поддерживает практически все валюты мира, начиная с рублей и долларов и заканчивая, например, замбийской квачей или монгольским тугриком. В списке также есть криптовалюты, например биткойн.

Банкноты

Найдено 24 займа в Санкт-Петербурге на 10 000 рублей на 7 дней

Excel – базовая программа для учета финансов

Может показаться странным, но это лучшая программа для контроля любых финансов. Она оснащена большим функционалом, подходит для визуализации данных, создания отчетов и документов. Да, Excel – это не простые приложения для учета финансов, в нем нужно разобраться и поработать руками. Но и возможности шире любого другого планировщика финансов. При этом, если вы комфортно чувствуете себя в среде Excel, ворота в вакансии data science и аналитики с зарплатами от 100т.р. для вас практически открыты. Нужно только окончить один из профильных курсов – мы рекомендуем этот от Skillbox.

В приложении быстро создаются, редактируются любые таблицы, диаграммы, графики – вы никак не связаны особенностями интерфейса и сможете собрать любую визуализацию. Работают предустановленные формулы и другие опции для работы в сфере финансов, аудита, бухгалтерского учета – просто выберите категорию «Финансы» на вкладке формул. Таким образом вы легко сможете посчитать будущую доходность инвестиций, стоимость ценных бумаг, внутреннюю ставку доходности и многие другие финансовые метрики.

Преимущества Excel:

• масса полезных финансовых опций;
• кроссплатформенность;
• богатые возможности визуализации;
• безопасность – все хранится на вашем жестком диске или облаке.

Недостатки Excel:

• нужно разобраться с функционалом;
• много ручной работы – если вы не знаете макросов или скриптовых языков (допустим, язык R – изучить его можно здесь);
• высокая стоимость лицензии.

Скачать Excel можно на официальном сайте. 

Пользоваться можно в рамках платной подписки Microsoft 365: версия для одного пользователя — $69.99 в год или $6.99 в месяц. Для семьи — $99.99 в год или $9.99 в месяц.

Знать функционал Excel крайне полезно всем, кто хоть как-то связан с финансами и цифрами. Рекомендуем курс по Excel и Google Таблицам от Skillbox, сейчас на него действует скидка. Можно открыть доступ по этой ссылке. 

Синхронизация контактов iPhone

Контакты лучше всего хранить не только в телефоне, но и как минимум в еще одном месте. Они сохранятся, если аппарат потеряется или сломается. Их будет проще перенести в новое устройство.

Контакты iPhone в iCloud

Самая простая синхронизация контактов – с iCloud. Она включается в Настройки — Почта, адреса, календари — Учетные записи/ iCloud. Здесь в учетной записи надо активировать переключатель Контакты. Все записи отобразятся в iCloud. Их можно будет просмотреть через веб-интерфейс или приложение iCloud для компьютеров.

Контакты iPhone в Gmail

Также можно синхронизировать контакты с Gmail. Синхронизация включается в Настройки — Почта, адреса, календари — Учетные записи/Gmail. Снова нужно активировать переключатель контакты.

Если Gmail еще не настроен на iPhone, то в Настройки — Почта, адреса, календари нужно выбрать пункт Добавить учетную запись. iPhone предложит список возможных провайдеров. Нужно выбрать Google и ввести данные учетной записи Gmail – логин и пароль. iPhone автоматически подхватит настройки и предложит выбрать пункты, которые подлежат синхронизации с аккаунтом. Включить опять же Контакты.

Контакты iPhone в Outlook

Контакты можно синхронизировать с Outlook.com. Порядок действий аналогичный для iCloud и Gmail. Если учетная запись не добавлена в iPhone, ее нужно добавить в Настройки — Почта, адреса, календари — Добавить учетную запись. После добавление нужно включить Контакты для синхронизации.

В случае с настольным Outlook, сначала нужно отключить синхронизацию с iCloud в Настройки — Почта, адреса, календари — Учетные записи/ iCloud. А затем синхронизировать контакты с Outlook через iTunes, как это описано в разделах Как импортировать контакты на iPhone и Перенос контактов с iPhone на компьютер.

4. Monefy

Оценка: 4,8 (на основе 2,26 тысячи отзывов)

Monefy предлагает записывать расходы в пару кликов: ввести сумму и присвоить трате категорию. К каждой операции можно также добавить небольшую заметку. Расходы за выбранный период (день, неделя, месяц, год или всё время) можно увидеть на графике с довольно простыми, но информативными иконками.

Приложение поддерживает мультивалютный формат и несколько счетов одновременно. Есть резервное копирование данных, защита паролем и встроенный калькулятор.

Фишка приложения удобная синхронизация. Monefy на нескольких устройствах можно синхронизировать через Google Диск или Dropbox-аккаунт.

Ведём учет финансов бесплатно

Перед планированием бюджета нужно разобраться в своих расходах и понять, на что уходит вся зарплата. Программы для финансового учета как раз призваны разложить все траты и поступления по полочкам и показать наглядно финансовое состояние пользователя.

Зачем это делать

Ведение личной или семейной бухгалтерии поможет:

1. Увидеть полную картину своих расходов и понять, на что уходит большая часть семейного бюджета. Этого бывает уже достаточно, чтобы начать тратить деньги разумнее и исключить ненужные расходы.

2. Найти финансовые «дыры», в которые утекают деньги. Видя наглядно, сколько денег вы тратите впустую, иногда импульсивно, будет легче отказаться от таких трат или пересмотреть их в сторону уменьшения.

3. Менять структуру расходов и находить источники дополнительных доходов. Вы научитесь выделять средства на важные, обязательные статьи затрат в первую очередь. Какие-то расходы можно будет покрыть при помощи акций, скидок, купонов, кэшбэков. Всем этим нужно учиться пользоваться.

4. Отказываться от кредитов в пользу накопления. На самом деле копить можно при любом уровне заработка, если экономить на расходах. Начать нужно с накоплений на непредвиденные расходы (так называемая финансовая подушка безопасности). Это неприкосновенный резерв, который поможет выжить в случае сокращения на работе или других форс-мажоров.

5. Планировать семейный бюджет. В план можно заложить будущие крупные покупки и постепенно выделять на них некоторую сумму из бюджета. Таким образом, можно быстрее расплатиться с долгами, погасить кредиты и накопить на мечту.

6. Повысить финансовую грамотность всех членов семьи. Сейчас эти знания нужны каждому, чтобы не дать себя обмануть и не попасть в финансовую ловушку.

Почему за это не надо переплачивать

Один из принципов ведения домашней бухгалтерии и планирования бюджета – экономия на тех расходах, которых можно при желании избежать. Поэтому логично пользоваться бесплатными программами и приложениями. Они менее функциональны и иногда не так красиво оформлены, как платные ресурсы, но для обычной семьи не нужны сложные таблицы, графики и разнообразная статистика. Достаточно удобного интерфейса и нескольких самых используемых функций.

Таблица Excel для ведения семейного бюджета

Внесение данных в электронную таблицу – первый шаг от подсчетов в блокноте к модернизации ведения семейного бюджета. В программе Excel есть готовые шаблоны для ведения сметы доходов и расходов, но можно скачать более удобный шаблон в интернете или построить свою таблицу.

Достоинства таблицы Excel для ведения учета трат в семье

• Не требуется установки дополнительного программного обеспечения – работа идет в программе из стандартного набора MS Office или бесплатные аналоги;
• Возможность самостоятельно определять составляющие учета – категории доходов и трат, членов семьи;
• С программой могут работать все члены семьи;
• Можно хранить файл с данными на USB-диске и иметь доступ к ведению бухгалтерии с любого компьютера.

Недостатки таблицы Excel для контроля расходов денег в семье

• Нет специального интерфейса для семейного бюджета – картинок к категориям, вариантов категорий доходов и расходов;
• Можно работать только с компьютера или ноутбука, нет синхронизации между разными ПК (хотя при желании можно настроить с помощью любого облачного хранилища).

Альтернатива таблицы Excel – Google таблицы

Таблицы Google – это часть сервиса Google Disk. Нужно будет создать 1 раз аккаунт и потом можно пользоваться всеми возможностями.

Достоинства:

• можно пользоваться бесплатно – это существенный плюс, т.к. мы говорим об экономии денег в семье;
• есть синхронизация через интернет + можно поставить приложение на телефон.

Finance PM

class=»img-responsive»>Программа детально анализирует личный бюджет, позволяя строить краткосрочные и долгосрочные планы. Поддерживает установку лимита, контролируя размер затрат отдельных статей затрат. Допускает одновременное подключение и управление несколькими кошельками, содержит аналитические данные, отражающие финансовые операции в виде понятных диаграмм и графиков. Сильными сторонами программы является: многообразие режимов и функций, гибкие настройки в сочетании с лаконичным дизайном и понятным интерфейсом. Рейтинг 4,6.

 
Скачать приложение для Android

PingFin

Приложение от белорусских разработчиков довольно функционально, но требует некоторого времени на настройку. И имеет ряд преимуществ. Во-первых, после запуска приложение самостоятельно определяет все ваши банковские карты и вносит их в себя. Во-вторых, опять же после запуска, приложение собирает СМС-сообщения о транзакциях, в том числе и за прошедший период.

Конечно, функция автоматического определения банковских СМС – это очень удобно, но есть нюансы. Например, если в одном чеке из гипермаркета у вас будут продукты, товары для дома и корм для питомца, по информации СМС приложение определит всю сумму как расход на продукты. Так что, прежде чем включать эту функцию, следует понять для себя, что проще – вносить все расходы вручную, или искать и редактировать те, которые не совсем верны. С другой стороны, если СМС-сообщения у вас не подключены, все эти расходы придется вносить самостоятельно.

Если вы заходите в приложение спустя несколько дней активных трат, ему понадобится время, чтобы проанализировать все новые транзакционные СМС и внести их в список расходов. Далее придется потратить время, чтобы разнести эти СМС по категориям.

Еще одна фишка приложения, нестандартная для программ такого типа – предложения от партнеров. Правда, чтобы они начали показываться, должно пройти какое-то время использования приложения, чтобы система поняла, что вы покупаете, определила популярные для вас категории и направления и предлагала только интересные скидки, новости и советы. Согласитесь, если у вас нет машины, вас вряд ли заинтересуют автозапчасти, даже с огромной скидкой.

Приложение сразу после установки имеет 27 категорий расходов с подкатегориями, а также 9 категорий доходов, так что можно не тратить время на детальную настройку групп своих трат, а почти сразу приступать к использованию. Правда, есть и минус – не придется тратить время на настройки потому, что имеющиеся категории нельзя править. Можно добавлять новые, но это реализовано немного странно – в момент внесения платежа.

В целом, несмотря на свою многофункциональность, приложение сложновато в использовании, имеет не всегда логически понятные цепочки действий и немного перегружено информацией.

1. Технические требования приложения – 11 Мб, Android 4.1 и выше
2. Стоимость – 2,32$ навсегда
3. Визуальная составляющая – 7/10
4. Интуитивность – 5/10
5. Функциональные возможности – 8/10

Money Manager Expense & Budget

Оценка: 4,7 (на основе 214 тысяч отзывов)

В приложении можно наблюдать за расходами, доходами и общим балансом по календарю: день, неделя, месяц. Каждой трате можно присвоить название счёта (например, «Кошелёк» или «Карта»), категорию («Питание», «Одежда», «Транспорт» и т. д.), комментарий и фотографию (чека или, к примеру, самой покупки). Есть статистика в виде графиков и диаграмм. 

Фишки приложения: основную информацию из приложения можно вывести на экран как виджет.

Получить доступ к приложению возможно и с компьютера — удобно для тех, кто привык анализировать расходы в Excel. Часто используемые операции можно добавить в «Избранное» и проводить автоматически. Для кредитных карт и долгов можно настроить «напоминалки» и отслеживать сумму предстоящих оплат.

Нельзя откладывать запись на конец недели. Точно что-нибудь пропадёт

Блокировка счета Сбербанком по 115 ФЗ: в каких случаях могут заблокировать карту по инициативе банка по сомнительным операциям

CoinKeeper

Android, iOs

Первое в нашем обзоре приложение условно бесплатное – это значит, что у него есть бесплатная версия с ограниченным набором возможностей, и платная, с полным функционалом и без каких-либо ограничений по количеству категорий. Можно платить ежемесячно, а можно – купить приложение сразу навсегда.

Перед началом использования в приложении нужно зарегистрироваться. Это удобно, т.к. позволит хранить все данные о ваших покупках в облаке и переход на другое устройство не будет болезненным. К тому же у приложения есть браузерная версия – объективно она не так удобна, как вариант, установленный на мобильный, но абсолютно работоспособна и вполне может использоваться в качестве самостоятельного сервиса.

Теперь о том, как приложение работает. В CoinKeeper все ваши денежные передвижения делятся на 4 группы:

• доходы – все деньги, которые к вам приходят. Источников дохода может быть несколько.
• счета – деньги, которые у вас есть сейчас. Для каждой карточки можно иметь свой счет, а накопительный счет можно не учитывать в общем балансе движения средств.
• расходы – все ваши траты. В каждой из категорий можно устанавливать лимит расходов на месяц, и приложение предупредит, когда вы подберетесь к границе своего лимита.
• цели – например, вы хотите накопить на новый телевизор. Задаете цель, откладываете деньги и наблюдаете прогресс.

К сожалению, нет подкатегорий, из-за чего список категорий может смотреться несколько сумбурно, а статистика получается чересчур разнонаправленной. Но сам по себе интерфейс очень понятный, простой и дружественный, управление расходами осуществляется простым перетаскиванием денег со счета в нужную категорию. По итогам месяца (и не только) можно просмотреть подробный отчет по категориям и ключевым словам.

В целом приложение довольно удобное, дает всю необходимую информацию в статистике и позволяет не только собирать информацию о тратах, но и «заточено» на помощь в достижении финансовых целей.

1. Технические требования приложения – Android 4.0 и выше
2. Стоимость – Premium 1,33 $/мес., Platinum 4,50 $/мес. Купить навсегда можно по акции (они проходят довольно часто и предлагают хорошие скидки).
3. Визуальная составляющая – 8/10
4. Интуитивность – 8/10
5. Функциональные возможности 7/10

CoinKeeper

CoinKeeper – хорошее приложение для контроля расходов и доходов. Программа работает на всех современных устройствах.

Разработчики старались создать приложение, которую будет работать по механизму бухгалтерской конторы. Пользователь может прописывать собственные доходы и расходы, отдельным пунктом выделять коммунальные платежи, деньги на карманные расходы, содержания автомобиля и платежи по кредитам.

Программа может использоваться и руководителями мелких фирм. Бухгалтерия не будет отнимать много времени и сил. Каждая категория затрат выделяется отдельным пунктом.

Доходы и расходы с точки зрения налогообложения

Доходы — это экономическая выгода, выраженная в денежной или натуральной форме (п. 1 ст. 41 НК РФ). В налоговом учете предусмотрены 2 вида доходов: от реализации и внереализационные. А также существует перечень не облагаемых налогом доходов.

Доходы	Поступления, не облагаемые налогом
От реализации	Внереализационные
Выручка от реализации товаров (работ и услуг) как собственного производства, так и покупных, уменьшенная на сумму НДС	Доходы от аренды активов	Взносы участников в УК
	Проценты, полученные по договорам займа, кредита или банковского вклада	Авансы полученные
	Безвозмездно полученные активы (учитываются по рыночным ценам, но ограничиваются остаточной стоимостью передающей стороны)	Кредиты и займы
	Излишки, выявленные в ходе инвентаризации	Имущество, полученное по агентским договорам
	Иные доходы, перечисленные в ст. 250 НК РФ	Иные поступления, перечисленные в ст. 251 НК РФ

Подробности — в материалах:

• «Как учитывать внереализационные доходы при расчете налога на прибыль?»;
• «Ст. 251 НК РФ (2019-2020) — вопросы и ответы».

К налоговым расходам предъявляются особенные требования (п. 1 ст. 252 НК РФ):

1. Расходы обязательно должны быть подтверждены корректно оформленной первичкой.
2. Необходимо обосновать их экономическую необходимость.

Они подразделяются на расходы, связанные с производством и реализацией и внереализационные.

Расходы	Издержки, не учитываемые при налогообложении прибыли
Связанные с производством и реализацией	Внереализационные
Материальные (ст. 254 НК РФ)	Зарплатные (ст. 255 НК РФ)	Амортизация (ст. 256–260 НК РФ)	Иные (ст. 261-264 НК РФ)	Перечень состоит из 20 видов расходов (ст. 265 НК РФ). К ним также относятся те, что поименованы в ст. 266-267.4 НК РФ.	Перечень трат, приведенных в ст. 270 НК РФ

Как правильно учитывать налоговые расходы, узнайте в разделе «Расходы по налогу на прибыль — перечень».

Для определения налоговой прибыли необходимо сделать отдельный расчет, отобразив сведения по учитываемым в налоговой базе доходам и расходам в специальных налоговых регистрах. Объектом налогообложения является прибыль, которая рассчитывается путем уменьшения доходов на величину расходов.

Если у вас есть доступ к КонсультантПлюс, проверьте правильно ли вы учитываете доходы и расходы в налоговом учете. Если доступа нет, получите пробный онлайн-доступ к правовой системе бесплатно.

Алгоритм бухучета расходов

Общепроизводственные и общехозяйственные расходы, как правило, распределяются в себестоимость произведенной продукции. Остальные издержки от обычных видов деятельности, зафиксированные на иных счетах учета затрат, по итогам месяца списываются в дебет счета 90 (субсчет 90.2 «Себестоимость»). Туда же относится и себестоимость реализованных ТМЦ. При этом по кредиту счета 90 (субсчет 90.1) отражается выручка от реализации.

Далее бухгалтер выводит разницу между кредитовым и дебетовым оборотами счета 90 за период (месяц) и списывает ее на счета учета прибыли/убытков проводкой Дт 90.9 Кт 99 — при выявлении прибыли, Дт 99 Кт 90.9 — в случае убытка по результатам работы компании.

Аналогичным образом происходит выведение финансовых результатов от прочих доходов и расходов, учитываемых на счете 91. Вычисляется разница между субсчетами 91.1 «Прочие доходы» и 91.2 «Прочие расходы» и списывается на счет 99. При этом учет прочих доходов и расходов организуется таким образом, чтобы можно было определить финрезультат по каждому виду прочих операций.

Рассмотрим группировку расходов производственного предприятия на примере. Для наглядности пример приведен без учета налогов.

Пример

Компания ООО «Ольмеко» занимается производством мебели. В ноябре было закуплено материалов и комплектующих на сумму 300 тыс. руб. На услуги по доставке материалов было потрачено 58 тыс. руб. (для упрощения примера НДС берем все данные без НДС)

На производство 15 шкафов-купе было истрачено МПЗ на сумму 180 тыс. руб. Зарплата рабочего персонала цеха составила 63 тыс. руб., зарплатные взносы — 34 тыс. руб.

Затраты на аренду цеха — 30 тыс. руб., коммунальные услуги —8 тыс. руб. Зарплата кладовщика — 12 тыс. руб. Взносы — 4 тыс. руб.

Расходы на рекламу — 8 тыс. руб. Оплата труда административных работников — 38 тыс. руб., взносы  — 13 тыс. руб.

Компания попутно сдает в субаренду офисное помещение на сумму 15 тыс. руб. в месяц. Расходы по содержанию данного офиса составили 5 тыс. руб.

Расходы	Операция/вид расходов	Статья затрат	Сумма, тыс. руб.	Счет учета
	Приобретение МПЗ	Закупка МПЗ	300	10
Доставка МПЗ	58	10
Прямые	Производство мебели	Списание МПЗ в производство	180	20
Оплата труда работников производства	63	20
Взносы с зарплаты	34	20
Косвенные расходы	ОПР	Аренда цеха	30	25
Коммунальные платежи	8	25
Зарплата кладовщика	12	25
Взносы	4	25
Коммерческие расходы	8	44
Зарплата администрации	38	44
Взносы	13	44
Прочие расходы, не относящиеся к обычным видам деятельности	Расходы на содержание офисного помещения, сдаваемого в аренду	5	91

Как видно из таблицы, некоторые статьи затрат, например зарплата сотрудников и зарплатные взносы, могут относиться к разным видам расходов, в зависимости от их назначения.

50 фото — идей стильных интерьеров прихожей 2020 года

Если запись расходов не позволила выявить в бюджете узкие места

Бывает и так, что фиксация трат не помогает сократить расходы (если они находятся на уровне необходимого минимума). На просторах интернета житель одного из провинциальных российских городов поделился такой историей. С семьей из четырех человек он жил на «стабильную», но небольшую зарплату. С течением времени цены в магазинах росли, а его зарплата не увеличивалась. И в какой-то момент его расходы стали регулярно превышать доходы. Ситуацию «спасала» только кредитная карта. Первоначальный лимит по карте в размере 40 тысяч рублей банк увеличил до 70 тысяч, а затем и до 180 тысяч.

Однако стало очевидным: если каждый месяц тратить сверх своих доходов еще по 5-10 тысяч рублей с кредитной карточки, то скоро и этот лимит будет исчерпан. А затем из зарплаты, которой и так не хватает, придется платить проценты по кредитке.

Чтобы выяснить, на чем можно сэкономить, мужчина провел анализ своих расходов. Оказалось, что все деньги тратятся на:

• продукты питания;
• средства для чистоты и личной гигиены;
• коммунальные услуги;
• оплату кредитов.

Ни одну из этих статей без ощутимой потери качества жизни сократить было невозможно. Наглядная запись расходов помогла понять, что на покрытие всех необходимых трат имеющегося дохода недостаточно. Необходим новый источник поступления денег. И тогда мужчина нашел себе подработку, которая в скором времени превратилась в основное место работы с более высоким доходом.